Cash paid for housing unit above Rs2 million required to be reported under AML/CFT: FBR

اسلام آباد: فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (ایف اے ٹی ایف) کی شرائط کی تعمیل کے لئے اینٹی منی لانڈرنگ (اے ایم ایل) / انسداد دہشت گردی کی انسداد فنانسنگ (سی ایف ٹی) کے تحت 20 لاکھ روپے سے زائد کے ہاؤسنگ یونٹ کی خرید و فروخت کے لئے ہر نقد لین دین کی اطلاع دی جانی چاہئے۔ ، فیڈرل بورڈ آف ریونیو (ایف بی آر) نے پیر کو کہا۔

ایف بی آر نے AML / CFT حکومت میں رئیل اسٹیٹ ایجنٹوں (REAs) کو نفاذ کرنے اور ضرورت کی تعمیل کرنے میں رہنمائی کے لئے رہنما خطوط جاری کیں۔

ایف بی آر نے کہا کہ کرنسی ٹرانزیکشن رپورٹ (سی ٹی آر) پیش کرنے کی ضرورت ہے جب کوئی ڈویلپر ریئل اسٹیٹ کی فروخت کے لئے نقد یا بیریر کے لئے قابل تبادلہ آلات 2 ملین روپے یا اس سے زیادہ وصول کرتا ہے جیسے۔ ڈویلپر براہ راست خریدار کو فروخت کرتا ہے اور براہ راست نقد ادائیگی وصول کرتا ہے۔

اسی طرح ، ایک ڈویلپر ریئل اسٹیٹ کو خریدنے کے ل cash 20 لاکھ روپے اور اس سے زیادہ کیریئر یا بیئرر کے لئے قابل تبادلہ آلات کے ساتھ ادائیگی کرتا ہے جیسے۔ پراپرٹی ڈویلپر یا بلڈر ترقی کے لئے رئیل اسٹیٹ کی خریداری کے لئے ادائیگی کرتے ہیں۔

اسی طرح ، ایک دلال 2 ملین روپے یا اس سے زیادہ کی رقم وصول کرتا ہے یا ادائیگی کرتا ہے تاکہ بعد میں جائداد غیر منقولہ کی خریداری میں استعمال کیا جاسکے۔ بروکر ایک خریدار کا ایجنٹ ہے جو جمع / / رقم کی ادائیگی کے لئے بعد میں استعمال ہونے والی نقد وصول کرتا ہے (یا تو رسید یا اس کے نتیجے میں استعمال سی ٹی آر کی دہلیز کو پورا کرسکتا ہے)۔

تاہم ، اگر تمام مالیاتی لین دین تار کی منتقلی کے ذریعہ ہو تو رئیل اسٹیٹ ایجنٹ کو کوئی سی ٹی آر فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہوگی۔ اگر آر ای اے سیلز عملے کو دہلیز پر معاوضے ، یا سپلائر ، یا کسی موٹر گاڑی جیسے کسی اثاثے کی خریداری کے طور پر نقد ادائیگی کرتا ہے تو ، یہ سی ٹی آر فائل کرنے سے مشروط نہیں ہوگا۔ انہیں جائداد غیر منقولہ خرید و فروخت کے طور پر نہیں سمجھا جائے گا۔

ایف بی آر نے کہا کہ اس کی وجہ یہ ہے کہ REAs FATF معیارات اور AML / CFT اقدامات کے تابع ہیں یہ ہے کہ جائداد غیر منقولہ شعبہ افراد کو بڑی رقموں میں ملوث ہونے کی وجہ سے جرائم پیشہ سرگرمیوں سے فنڈز جمع کرنے کے ل attractive پرکشش اثاثے مہیا کرتا ہے۔ انہوں نے کہا کہ ایسی بہت ساری مثالیں موجود ہیں جن میں جرائم پیشہ افراد یا کرپٹ اہلکار غیر قانونی سرگرمیوں سے حاصل شدہ رقوم کو غیر منقولہ جائداد خریدنے کے لئے استعمال کرتے ہیں۔ آئی آر اے اور ان کے سیلپرسن صارفین کو حقیقی املاک کا لین دین کرنے میں مدد دیتے ہیں اور اس میں بعض اوقات بین الاقوامی حدود میں بھی بڑی مقدار میں فنڈز کی نقل و حرکت شامل ہوسکتی ہے۔ ریل اسٹیٹ دہشت گردی کی مالی اعانت میں بھی ملوث ہوسکتا ہے کیونکہ دہشت گرد گروہ جائداد غیر منقولہ خرید سکتے ہیں یا بیچ سکتے ہیں۔

پاکستان کی AML / CFT ریگولیٹری حکومت کو ایف اے ٹی ایف کے ذریعہ جاری کردہ بین الاقوامی AML / CFT معیارات کی سختی سے آگاہ کیا جاتا ہے۔ ایف اے ٹی ایف ایک بین الاقوامی ٹاسک فورس ہے جس نے 1989 میں قائم کیا تھا جس نے ایم ایل ، ٹی ایف اور پھیلاؤ کی مالی اعانت (پی ایف) کا مقابلہ کرنے کے لئے بین الاقوامی معیار تیار کیا تھا۔ ایف اے ٹی ایف نے 2012 میں AML / CFT اقدامات پر 40 سفارشات کا ایک نظر ثانی شدہ مجموعہ شائع کیا ، جس میں مسلسل تجدید کی جارہی ہے۔

پاکستان فی الحال ایف اے ٹی ایف انٹرنیشنل کوآپریٹو ریویو پروسیس (آئی سی آر جی) "بڑھتی ہوئی مانیٹرنگ کے تحت دائرہ اختیار" یا "گریلیسٹ" عمل کے تحت ہے۔ پاکستان نے ایم ایل اور ٹی ایف سے نمٹنے کے لئے اسٹریٹجک خامیوں کو دور کرنے کے لئے ایف اے ٹی ایف کے ساتھ مل کر کام کرنے کا عہد کیا ہے۔ پاکستان نے اے پی جی کے ساتھ اپنی رکنیت کے حصے کے طور پر ایف اے ٹی ایف کے معیار کے ساتھ اپنی وسیع پیمانے پر تعمیل کو بہتر بنانے کا بھی عہد کیا ہے۔

AMLA اور AML / CFT دونوں ضوابط کے تحت ایک REA کی تعریف موجود ہے ، جیسا کہ ذیل میں اخذ کیا گیا ہے:

- AMLA ، سیکشن 2. وضاحتیں (xii) (a)

(الف) مقررہ حالات اور انداز میں مقررہ سرگرمیاں انجام دیتے وقت ریل اسٹیٹ ایجنٹ بشمول بلڈرز اور ریل اسٹیٹ ڈویلپرز۔

سیکشن 2 میں DNFBPs کے لئے ایف بی آر اے ایم ایل / سی ایف ٹی کے قواعد و ضوابط (ن):

(این) "رئیل اسٹیٹ ایجنٹ" میں بلڈرز ، رئیل اسٹیٹ ڈویلپرز اور پراپرٹی بروکرز اور ڈیلر شامل ہیں جب اصلی املاک کی خرید و فروخت پر عمل درآمد ہوتا ہے ، جائداد غیر منقولہ صلاحیت میں حصہ لیتے ہیں اور جائداد جائداد کی منتقلی کے لئے پیشہ ورانہ لین دین کی سرگرمی کا استعمال کرتے ہیں۔

اگرچہ DNFBPs کے لئے ایف بی آر AML / CFT ضابطوں نے REAs کی چار اقسام کی نشاندہی کی ہے ، حقیقت میں ، آپ کے کاروبار میں چاروں مختلف بزنس لائنز شامل ہوسکتی ہیں ، یا آپ کی املاک کی ایجنسی کا کاروبار صرف بروکریج ہے۔

Cash paid for housing unit above Rs2 million required to be reported under AML/CFT: FBR